A escasas horas de celebrarse la Asamblea Ordinaria en la cual sera tratado para su aprobacion por los Representantes el Balance del ultimo ejercicio, el Departamento Contable de este Movimiento, presidido por un ex tesorero de la institucion, lo examino en detalle y hemos decidido publicar un
breve pantallazo previo de la situacion financiera para que todos los socios interesados tengan acceso a el, mas alla de sus posibilidades de concurrencia o no, a la misma.
Si bien el mismo esta expresado en forma sencilla y accesible, vale hacer la aclaracion, que debido a la gran maraña de cifras y montos, los mismos estan siendo considerados sin que hayan sido debidamente justificados acerca de sus origenes o procedencias.
Hay muchas cosas en las que se dan las cantidades, sin la debida justificacion. No obstante esto, como conclusion se desprende, que las perdidas se incrementaron un 4,2% respecto al año pasado y que en general se mantuvo un equilibrio bastante llamativo y, nos animamos a decir, poco creible.
Pero, para dejar que cada uno de los lectores, saque sus conclusiones, haremos un repaso por los distintos items, sin considerar el Memoria.
Si, resaltamos que se mantienen embargos de la AFIP, tambien sin aclaracion sobre la situacion de los los cheques rechazados de Pun Producciones, el 87% de los bienes de Uso pertenece a Vicente Lopez,se bajo la deuda de cuenta corriente con AFA, etc.
A la espera de su casi segura aprobacion por parte de los socios Representantes, y sabiendo que esta informacion no sera difundida por ningun otro medio partidario, esto es lo mas relevante a conocer:
DATOS RELEVANTES BALANCE C.A.P. 30/06/18
1) En el rubro Caja y Bancos de $ 738.744,16 figuran 5 ctas. ctes. en pesos (4 del Credicoop y 1 en el Provincia) y otra en dólares también el Credicoop por un total de $ 120.751,56, hay efectivo $ 211.157,45 y lo más significativo es un dinero embargado por Afip de $ 337.136,72 sin otra aclaración.
2) Dentro de los Créditos Comerciales a 1 año a cobrar de $ 2.771.703 se destacan $ 1.232.140 en cuotas sociales, $ 882.040 en Ds. p/Ventas sin aclaración y se mantienen los $ 475.000 de cheques rechazados de Pun Producciones que ya estaban en el balance anterior sin aclararse si fueron cambiado por otros o no.
3) Pero además figuran Deudores en Gestión Judicial a más de un año a cobrar - eventualmente - por $ 18..431.837 que son los Deudores en juicios a favor SIN DETALLE
4) Hay $ 10.553.610,67 de Bienes Intangibles (el año pasado fueron $ 8.144.555,26), que representan la valuación contable de los jugadores propios con amortización incluida por $ 4.671.420,34, y de los juveniles inferiores por $ 5.882.190,33 sin explicar el método utilizado ni quiénes los conforman.
5) Los Bienes de Uso a valor contable son de $ 7.462.518,38, constituyendo el 87% de los mismos los Terrenos y Construcciones Vte. López.
6) Las Deudas Comerciales hasta un año de plazo de $ 3.550.306,73 se integran con $ 2.055.077,99 de Préstamos Bancarios, $ 940.228,74 de Proveedores y $ 555.000 de Aporte Socios, TODO SIN ACLARACIÓN.
7) Las Deudas Sociales hasta un año por $ 16.545.743,59 se conforman con $ 9.012.454,72 por Aportes y Contribuciones Decreto 1212 - que el ejercicio pasado fue de $ 5.171.050,17 (Afa a cargo a descontarle a CAP, la Afip había pedido derogarla por falta de pago y que se hicieran cargo los clubes), $ 3.080.000 por Premios a Pagar Fútbol Profesional, $ 1.957.317 de Sueldos y Jornales a pagar (se supone jugadores y empleados) y $ 2.495.971,87 de Aportes y Contribuciones previsionales y por U.T.E.D.y C.
8) En Deudas Fiscales hasta un año de $ 291.120,56 se destaca Iva a pagar con $ 276.587,51.
9) Las Deudas Fiscales a más de un año de $ 1.664.628,05 son una Moratoria de Afip que se viene incrementando ya que el año pasado era de $ 1.159.903,43
10) En la Deuda Comercial a más de un año de $ 27.493.237,41 - que el ejercicio pasado era de $ 30.243.169,57 - , se destacan la Cta. Cte. AFA por $ 2.812.422,20 (el año anterior fue $ 4.846.426,83), el Anticipo Proyecto Césped Sintético Galván de $ 604.707,20 (en 2017 eran $ 1.250.000), Cheques diferidos por $ 2.620.526,50 (en 2017 fue $ 597.355,93) y todo el resto es el Pasivo Privilegiado $ 423.113,69 (sin detalle) y Quirografario $ 2.261.471,82 (sin detalle) ambos Homologados, y el Post Concursal c/Juicio de $ 18.770.996 (el ejercicio anterior era de $ 20.764.801,30).
11) Es decir, que hay un Activo Total (lo que tenés más lo que te deben) de $ 40.424.856,64 y un Pasivo (lo que debés) de $ 49.545.036,34, por lo cual hay un Patrimonio Neto (que es la diferencia) Negativo de $ 9.120.179,70 que en el 2017 fue de $ 8.745.152,18, o sea que dicha relación empeoró en un 4,2%.. Ha mejorado respecto de 2017 (fue del 220%)
12) Dicho aspecto patrimonial negativo puede medirse también a través de la relación existente entre el Balance 2017 y éste, comparando los Activos y Pasivos totales (la relación entre lo que debés y lo que tenés más lo que te deben), viendo que para el 2017 era de 0,81% (o sea que para cada $ que debías sólo contabas con $ 0,81 ctvs.), manteniéndose en el 2018 dicha relación. O sea que el aspecto patrimonial se ha mantenido
13) Los Ingresos de $ 62.993.707,47 - compuestos por recaudación socios $ 22.730.970,17 (el año pasado fueron $ 9.541.094,50), alquiler instalaciones Vte. López $ 1.917.214,81 y Galván $ 3.113.999,97, intereses ganados y diferencias de cambio $ 206.580,97, recaudación partidos $ 22.647.730,93 (el año pasado fueron $ 4.439349,05) y un rubro “otros ingresos” por $ 12.377.210,62 SIN ACLARACION- son inferiores a los Egresos de $ 63.368.735 (se destacan sueldos más cargas sociales con $ 25.093.470,24, y Gastos Partidos, pretemporada, viáticos y concentración con $ 26.502.417,74). La diferencia entre ingresos y egresos da una pérdida del ejercicio de $ 375.027,53 (en 2017 hubo una pérdidaa de $ 6.010.777,24), mejorando claramente la situación económica..
14) Esa pérdida de $ 375.027.53 hizo que el Patrimonio Neto (diferencia entre Activo y Pasivo, que ya venía siendo negativa por $ 8.745.152,18 en 2017) fuera un poco más negativo ahora por $ 9.120.179,70 (4,2% de aumento) aunque mejorando el 220% ya citado al pto11)
15) El Dictamen del Auditor no tiene objeciones ni salvedades.
16) El Informe de la Comisión Fiscalizadora aconseja aprobar la Memoria, Balance General y Cuenta de Gastos y Recursos; ESTA ULTIMA NO SE ADJUNTA.